企業(yè)納稅籌劃及節(jié)稅策略課程大綱

課程方向：
企業(yè)稅務籌劃、財稅技能培訓、稅收風險體系的建立和維護；
資產(chǎn)重組、債務重組、投資融資、關(guān)聯(lián)交易的設計與財稅處理；
稅務檢查、納稅申報復核；財務、稅收疑難問題處理。

課程對象：
企業(yè)中高管
課程目的：
根據(jù)其獨特的“企業(yè)全面財務管理體系”理念，立足于財務數(shù)據(jù)，著眼于經(jīng)營管理，闡述通過財務促進管理、通過管理規(guī)范財務的理念，將專業(yè)知識與日常管理工作緊密結(jié)合，將數(shù)字化管理融入日常企業(yè)管理中，事半功倍，實用性極強。
第一講企業(yè)稅收 籌劃基礎(chǔ)
1、企業(yè)稅收籌劃的本質(zhì)及精髓
2、業(yè)務流程與稅收籌劃
3、企業(yè)稅收籌劃的手段
4、企業(yè)涉稅業(yè)務處理能力的提高方法


第二講企業(yè)稅收 籌劃技巧
1、稅收籌劃好方案的標準
2、構(gòu)建三大籌劃平臺
3、納稅籌劃的八大思路及案例 ——如何在業(yè)務管理中讓稅收籌劃變得簡單、可操作


第三講最新稅收政策解析及稅收籌劃
1、增值稅納稅義務發(fā)生時間的變化及對企業(yè)經(jīng)營的影響
2、各稅種銷售折扣與折讓的稅務處理新規(guī)及實際業(yè)務運用
3、增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、土地增值稅中關(guān)于發(fā)票的新規(guī)定
4、購銷合同與發(fā)票管理的實務
5、發(fā)票管理的新規(guī)定（新發(fā)票管理辦法）
6、增值稅轉(zhuǎn)型后銷售舊固定資產(chǎn)的業(yè)務的財務及稅務處理
7、混合銷售、兼營業(yè)務在稅務管理中的問題及對策
8、分包轉(zhuǎn)包業(yè)務中如何正確取得和使用憑證并規(guī)避重復納稅
9、企業(yè)建安業(yè)務中甲供材料的稅收處理
10、施工企業(yè)的營業(yè)稅是否必須代扣代繳
11、如何區(qū)分08年企業(yè)所得稅政策的法律效力
12、如何選擇新辦企業(yè)的所得稅管轄歸屬（國稅或地稅）
13、最新二級分支機構(gòu)的認定及企業(yè)所得稅管理方法
14、企業(yè)所得稅收入確認條件及在具體工作中的運用
15、視同銷售業(yè)務的財務處理與稅務處理的區(qū)別及籌劃
16、政府補助收入的稅收處理
17、最新股權(quán)投資所得與損失的稅務處理方法及籌劃方法
18、企業(yè)注銷應密切注意的六大問題
19、稅前扣除憑證的最新規(guī)定
20、最新工資扣除的要求與籌劃
21、捐贈的扣除方法及標準
22、差旅費的扣除方法及籌劃
23、廣告費、業(yè)務宣傳費的標準及稅收籌劃方法
24、會議費、業(yè)務招待費、董事會費的標準及稅收籌劃方法
25、最新的財產(chǎn)損失的內(nèi)容、辦理程序及技巧籌劃
26、賠償款、補償款、違約金的稅務處理方式及列支憑證
27、傭金、手續(xù)費稅前列支最新規(guī)定及技巧
28、開辦費的列支方法及企業(yè)籌建期間的業(yè)務招待費的稅務處理方法
29、如何界定公司固定資產(chǎn)標準
30、固定資產(chǎn)折舊及加速折舊的最新規(guī)定
31、資產(chǎn)修理費的稅務處理方法
32、最新關(guān)聯(lián)企業(yè)借款利息支出的稅前扣除辦法及技巧提示
33、最新企業(yè)技術(shù)開發(fā)費用加計扣除的范圍及規(guī)定
34、已購置固定資產(chǎn)折舊年限調(diào)整的最新規(guī)定
35、債務重組、股權(quán)收購、資產(chǎn)收購、合并、分立等業(yè)務的稅務處理方法及籌劃
36、評估增值與股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅收處理規(guī)定
37、逾期三年的應付未付款稅務處理方法
38、公司車貼的個人所得稅管理方法
39、高級管理員工個人所得稅籌劃方法
40、工資、獎金發(fā)放方式及費用化、福利化的籌劃
41、企業(yè)三包費用的稅務處理技巧
42、房產(chǎn)稅、土地使用稅舊規(guī)新政及處理技巧
43、跨年度支付或預提的各項費用（以前年度的成本費用）